ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD. | Versão : 1 |
Ãndice | |
Dados da Empresa | |
Composição do Capital | 1 |
DFs Individuais | |
Demonstração das Mutações do Patrimônio LÃquido | |
DFs Consolidadas | |
Balanço Patrimonial Ativo | 2 |
Balanço Patrimonial Passivo | 3 |
Demonstração do Resultado | 4 |
Demonstração do Resultado Abrangente | 5 |
Demonstração do Fluxo de Caixa (Método Indireto) | 6 |
Demonstração das Mutações do Patrimônio LÃquido | |
DMPL - 01/01/2020 Ã 30/06/2020 | 8 |
DMPL - 01/01/2019 Ã 30/06/2019 | 9 |
Demonstração de Valor Adicionado | 10 |
Relatório da Administração/Comentário do Desempenho | 11 |
Notas Explicativas | 19 |
Pareceres e Declarações | |
Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva | 40 |
Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras | 41 |
Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente | 42 |
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Dados da Empresa / Composição do Capital
Número de Ações | Trimestre Atual |
(Unidades) | 30/06/2020 |
Do Capital Integralizado | |
Ordinárias | 34.424.288 |
Preferenciais | 75.321.532 |
Total | 109.745.820 |
Em Tesouraria | |
Ordinárias | 0 |
Preferenciais | 4.735.975 |
Total | 4.735.975 |
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DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo
(Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Trimestre Atual | ExercÃcio Anterior |
Conta | 01/04/2020 Ã 30/06/2020 | 01/01/2019 Ã 31/12/2019 | |
1 | Ativo Total | 3.155.930 | 3.325.940 |
1.01 | Ativo Circulante | 856.524 | 860.070 |
1.01.01 | Caixa e Equivalentes de Caixa | 265.296 | 267.993 |
1.01.02 | Aplicações Financeiras | 538.181 | 407.024 |
1.01.02.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do | 538.181 | 407.024 |
Resultado | |||
1.01.02.01.02 | TÃtulos Designados a Valor Justo | 538.181 | 407.024 |
1.01.03 | Contas a Receber | 263 | 112.529 |
1.01.03.01 | Clientes | 263 | 112.529 |
1.01.03.01.01 | Taxas de administração e performance | 263 | 112.529 |
1.01.07 | Despesas Antecipadas | 3.149 | 3.305 |
1.01.08 | Outros Ativos Circulantes | 49.635 | 69.219 |
1.02 | Ativo Não Circulante | 2.299.406 | 2.465.870 |
1.02.01 | Ativo Realizável a Longo Prazo | 167.604 | 183.087 |
1.02.01.01 | Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do | 49.377 | 72.101 |
Resultado | |||
1.02.01.01.01 | TÃtulos Designados a Valor Justo | 49.377 | 72.101 |
1.02.01.04 | Contas a Receber | 31.969 | 34.338 |
1.02.01.04.02 | Outras Contas a Receber | 31.969 | 34.338 |
1.02.01.09 | Créditos com Partes Relacionadas | 83.235 | 61.283 |
1.02.01.09.04 | Créditos com Outras Partes Relacionadas | 83.235 | 61.283 |
1.02.01.10 | Outros Ativos Não Circulantes | 3.023 | 15.365 |
1.02.01.10.01 | Ativos Não-Correntes a Venda | 3.023 | 15.365 |
1.02.02 | Investimentos | 2.128.445 | 2.279.800 |
1.02.02.01 | Participações Societárias | 2.128.445 | 2.279.800 |
1.02.03 | Imobilizado | 3.357 | 2.983 |
1.02.03.01 | Imobilizado em Operação | 3.357 | 2.983 |
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DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo
(Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Trimestre Atual | ExercÃcio Anterior |
Conta | 01/04/2020 Ã 30/06/2020 | 01/01/2019 Ã 31/12/2019 | |
2 | Passivo Total | 3.155.930 | 3.325.940 |
2.01 | Passivo Circulante | 53.365 | 196.682 |
2.01.01 | Obrigações Sociais e Trabalhistas | 5.197 | 155.025 |
2.01.02 | Fornecedores | 18.624 | 18.924 |
2.01.03 | Obrigações Fiscais | 4.589 | 7.384 |
2.01.05 | Outras Obrigações | 17.311 | 9.722 |
2.01.05.02 | Outros | 17.311 | 9.722 |
2.01.05.02.06 | Outros | 17.311 | 9.722 |
2.01.06 | Provisões | 7.644 | 5.627 |
2.01.06.02 | Outras Provisões | 7.644 | 5.627 |
2.01.06.02.04 | Juros provisionados | 7.644 | 5.627 |
2.02 | Passivo Não Circulante | 545.142 | 402.743 |
2.02.02 | Outras Obrigações | 380.982 | 281.911 |
2.02.02.02 | Outros | 380.982 | 281.911 |
2.02.02.02.05 | Bonus perpetuos | 380.982 | 281.911 |
2.02.04 | Provisões | 164.160 | 120.832 |
2.03 | Patrimônio LÃquido Consolidado | 2.557.423 | 2.726.515 |
2.03.01 | Capital Social Realizado | 330 | 330 |
2.03.02 | Reservas de Capital | 946.607 | 948.089 |
2.03.05 | Lucros/PrejuÃzos Acumulados | -807.787 | -431.967 |
2.03.06 | Ajustes de Avaliação Patrimonial | 1.345.990 | 952.992 |
2.03.09 | Participação dos Acionistas Não Controladores | 1.072.283 | 1.257.071 |
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DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Trimestre Atual | Acumulado do Atual | Igual Trimestre do | Acumulado do ExercÃcio |
Conta | 01/04/2020 Ã 30/06/2020 | ExercÃcio | ExercÃcio Anterior | Anterior | |
01/01/2020 Ã 30/06/2020 | 01/04/2019 Ã 30/06/2019 | 01/01/2019 Ã 30/06/2019 | |||
3.01 | Receita de Venda de Bens e/ou Serviços | 282.610 | -758.674 | 196.672 | 305.439 |
3.03 | Resultado Bruto | 282.610 | -758.674 | 196.672 | 305.439 |
3.04 | Despesas/Receitas Operacionais | 7.997 | -10.626 | -24.684 | -52.073 |
3.04.02 | Despesas Gerais e Administrativas | -18.116 | -36.073 | -17.635 | -38.320 |
3.04.05 | Outras Despesas Operacionais | 26.113 | 25.447 | -7.049 | -13.753 |
3.04.05.01 | Bonificações, lÃquidas | 27.325 | 27.557 | -5.602 | -10.335 |
3.04.05.02 | Provisão para Contingências | -1.212 | -2.110 | -1.447 | -3.418 |
3.05 | Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos | 290.607 | -769.300 | 171.988 | 253.366 |
3.06 | Resultado Financeiro | -4.481 | -58.150 | 757 | -4.112 |
3.06.01 | Receitas Financeiras | 7.798 | 12.911 | 7.989 | 17.538 |
3.06.02 | Despesas Financeiras | -12.279 | -71.061 | -7.232 | -21.650 |
3.07 | Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro | 286.126 | -827.450 | 172.745 | 249.254 |
3.08 | Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro | 0 | -956 | -1.232 | -2.287 |
3.09 | Resultado LÃquido das Operações Continuadas | 286.126 | -828.406 | 171.513 | 246.967 |
3.11 | Lucro/PrejuÃzo Consolidado do PerÃodo | 286.126 | -828.406 | 171.513 | 246.967 |
3.11.01 | AtribuÃdo a Sócios da Empresa Controladora | 136.046 | -375.831 | 74.261 | 98.710 |
3.11.02 | AtribuÃdo a Sócios Não Controladores | 150.080 | -452.575 | 97.252 | 148.257 |
3.99.01.01 | ON | 1,24 | -3,42 | 0,67666 | 0,89944 |
3.99.01.02 | PN | 1,24 | -3,42 | 0,67666 | 0,89944 |
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DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Trimestre Atual | Acumulado do Atual | Igual Trimestre do | Acumulado do ExercÃcio |
Conta | 01/04/2020 Ã 30/06/2020 | ExercÃcio | ExercÃcio Anterior | Anterior | |
01/01/2020 Ã 30/06/2020 | 01/04/2019 Ã 30/06/2019 | 01/01/2019 Ã 30/06/2019 | |||
4.01 | Lucro LÃquido Consolidado do PerÃodo | 286.131 | -828.400 | 171.513 | 246.967 |
4.02 | Outros Resultados Abrangentes | 118.147 | 706.351 | -42.591 | -27.190 |
4.02.03 | Ajuste de conversão de moeda estrangeira | -2.828 | -17.703 | 1.027 | 760 |
4.02.04 | Ajuste Cumulativo de Conversão | 120.975 | 724.054 | -43.618 | -27.950 |
4.03 | Resultado Abrangente Consolidado do PerÃodo | 404.278 | -122.049 | 128.922 | 219.777 |
4.03.01 | AtribuÃdo a Sócios da Empresa Controladora | 203.868 | 17.178 | 54.367 | 85.789 |
4.03.02 | AtribuÃdo a Sócios Não Controladores | 200.410 | -139.227 | 74.555 | 133.988 |
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ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD. | Versão : 1 |
Demonstração do Fluxo de Caixa (Método Indireto)
(Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Acumulado do Atual | Acumulado do ExercÃcio |
Conta | ExercÃcio | Anterior | |
01/01/2020 Ã 30/06/2020 | 01/01/2019 Ã 30/06/2019 | ||
6.01 | Caixa LÃquido Atividades Operacionais | -22.496 | -27.998 |
6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 108.177 | 284 |
6.01.01.01 | Lucro do ExercÃcio | -828.406 | 246.967 |
6.01.01.02 | Ganho na diluição de participação de acionistas não | -130 | -19 |
controladores | |||
6.01.01.03 | Taxa de performance recebÃvel calculada hipoteticamente | 119.708 | 0 |
6.01.01.04 | Reversão no valor justo não realizado dos investimentos | -143.485 | 52.910 |
6.01.01.05 | Ganhos Realizados, lÃquidos - private equity | 143.310 | -48.817 |
6.01.01.06 | Depreciação (Apreciação) no valor justo dos investimentos | 774.360 | -278.363 |
6.01.01.07 | Juros e variação cambial sobre fundos em garantia | 5.972 | 0 |
6.01.01.08 | Remuneração baseada em ações | 759 | 725 |
6.01.01.09 | Amortização das Despesas Diferidas com Emissão DÃvidas | 1.312 | 3.074 |
6.01.01.10 | Juros acumulados em Bônus Perpétuos | -543 | -818 |
6.01.01.12 | Juros sobre Empréstimos a Receber | 0 | -64 |
6.01.01.13 | Depreciação do Ativo Fixo | 287 | 438 |
6.01.01.14 | Provisão de imposto de renda e contribuição social a pagar | 2.816 | 1.425 |
6.01.01.15 | Reserva de caixa | 792 | 0 |
6.01.01.17 | Juros Provisionados | 0 | -1.920 |
6.01.01.18 | Outros | 2 | 0 |
6.01.01.19 | Juros sobre ativos financeiros ao valor justo por meio de | 12.953 | 281 |
outros resultados abrangentes | |||
6.01.01.20 | Juros sobre empréstimos a Pagar | 18.470 | 24.465 |
6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | -109.386 | -2.392 |
6.01.02.01 | Contas e tributos a Pagar | -6.907 | -14.188 |
6.01.02.06 | Salários, Bonificações e Encargos Sociais | -172.983 | -5.054 |
6.01.02.11 | Outros Ativos | 38.222 | 14.348 |
6.01.02.12 | Outros Passivos | 5.260 | -5.624 |
6.01.02.13 | Taxas de Administração e Performance | 4.904 | -1.135 |
6.01.02.14 | Empréstimos a receber de partes relacionadas | 23 | 10.191 |
6.01.02.15 | RecebÃveis de empregados e acionistas | 12.494 | -1.511 |
6.01.02.17 | Impostos e multas a pagar | -4.988 | 581 |
6.01.02.18 | Outros passivos - longo prazo | 14.589 | 0 |
6.01.03 | Outros | -21.287 | -25.890 |
6.01.03.01 | Imposto de renda e contribuição social pagos | -2.816 | -1.425 |
6.01.03.02 | Juros pagos | -18.471 | -24.465 |
6.02 | Caixa LÃquido Atividades de Investimento | -4.719 | 60.244 |
6.02.05 | Aplicações financeiras e tÃtulos e valores mobiliários, | -2.210 | -2.069 |
lÃquidos | |||
6.02.06 | Recursos provenientes da venda de investimentos | 29.901 | 56.582 |
financeiros | |||
6.02.08 | Recursos provenientes de fundos em garantia | 21.793 | 48.093 |
6.02.11 | Aquisição de investimentos através da Spice | -34.561 | -20.675 |
6.02.12 | Aquisição de investimentos financeiros | -19.368 | -3.631 |
6.02.13 | Aquisição de móveis e equipamentos | 294 | -182 |
6.02.14 | (Aquisição) Venda de outros investimentos | 0 | -16.453 |
6.02.15 | Recursos provenientes da venda de investimentos - Real | 14.018 | 0 |
Estate |
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ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD. | Versão : 1 |
Demonstração do Fluxo de Caixa (Método Indireto)
(Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Acumulado do Atual | Acumulado do ExercÃcio |
Conta | ExercÃcio | Anterior | |
01/01/2020 Ã 30/06/2020 | 01/01/2019 Ã 30/06/2019 | ||
6.02.16 | Aquisição de investimentos - Rimini | 0 | -86 |
6.02.17 | Transferência para SPVs para pagamento de despesas | -506 | -1.429 |
6.02.18 | Aquisição de ativos financeiros ao valor justo por meio de | 10.706 | 94 |
outros resultados abrangentes | |||
6.02.19 | Venda (Aquisição) de outros investimentos | -24.786 | 0 |
6.03 | Caixa LÃquido Atividades de Financiamento | -50.318 | -104.995 |
6.03.01 | Aquisição de ações em tesouraria | -19.312 | -2.117 |
6.03.02 | Aporte de Capital Pelos Limited Partners | 7.534 | 0 |
6.03.06 | Recompra de ações de não controladores - BRZ | -3.809 | 0 |
6.03.07 | Acionistas não controladores - FoodFirst | -218 | 0 |
6.03.11 | Aporte de Capital Pelos Limited Partners - Real Estate | 1.120 | 4.149 |
6.03.12 | Distribuição de Recursos para Limited Partners - Real Estate | -6.833 | -7.190 |
6.03.14 | Recompra de ações de não controladores - Spice | -15.914 | 0 |
6.03.15 | Aumento de capital | 0 | -226 |
6.03.17 | Distribuição a outros - não controladores | -711 | -8.260 |
6.03.18 | Distribuição a Limited Partners | -11.094 | -4.032 |
6.03.19 | Amortização de bônus perpétuos | -1.081 | -87.319 |
6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 74.836 | -7.470 |
6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | -2.697 | -80.219 |
6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 267.993 | 391.731 |
6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 265.296 | 311.512 |
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ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD.Versão : 1
DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio LÃquido / DMPL - | 01/01/2020 à 30/06/2020 | |||||||||
(Reais Mil) | ||||||||||
Código da | Descrição da Conta | Capital Social | Reservas de Capital, | Reservas de Lucro | Lucros ou PrejuÃzos | Outros Resultados | Patrimônio LÃquido | Participação dos Não | Patrimônio LÃquido | |
Conta | Integralizado | Opções Outorgadas e | Acumulados | Abrangentes | Controladores | Consolidado | ||||
Ações em Tesouraria | ||||||||||
5.01 | Saldos Iniciais | 330 | 948.089 | 0 | -431.967 | 952.992 | 1.469.444 | 1.257.071 | 2.726.515 | |
5.03 | Saldos Iniciais Ajustados | 330 | 948.089 | 0 | -431.967 | 952.992 | 1.469.444 | 1.257.071 | 2.726.515 | |
5.04 | Transações de Capital com os Sócios | 0 | -1.482 | 0 | 0 | 0 | -1.482 | -45.561 | -47.043 | |
5.04.04 | Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | -19.312 | 0 | 0 | 0 | -19.312 | 0 | -19.312 | |
5.04.08 | Remuneração em ações reconhecida no | 0 | 754 | 0 | 0 | 0 | 754 | 0 | 754 | |
perÃodo | ||||||||||
5.04.09 | Ganho na diluição de participação de | 0 | 17.076 | 0 | 0 | 0 | 17.076 | 0 | 17.076 | |
acionistas não controladores | ||||||||||
5.04.10 | Aportes de capital pelos Limited Partners | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.649 | 8.649 | |
5.04.11 | Distribuição a Limited Partners | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -18.642 | -18.642 | |
5.04.12 | Acionistas não-controladores Spice | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.652 | 10.652 | |
5.04.13 | Variações nas participações de acionistas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.574 | 1.574 | |
não controladores | ||||||||||
5.04.14 | Venda de participação em não | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.809 | -3.809 | |
controladores BRZ | ||||||||||
5.04.15 | Recompra de ações de não controladores | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -43.985 | -43.985 | |
Bravo/Rio - Spice | ||||||||||
5.05 | Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | -375.820 | 392.998 | 17.178 | -139.227 | -122.049 | |
5.05.01 | Lucro LÃquido do PerÃodo | 0 | 0 | 0 | -375.820 | 0 | -375.820 | -452.575 | -828.395 | |
5.05.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 392.998 | 392.998 | 313.348 | 706.346 | |
5.05.02.06 | Ajuste cumulativo de conversão - CTA | 0 | 0 | 0 | 0 | 410.139 | 410.139 | 313.910 | 724.049 | |
5.05.02.07 | Outros resultados abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | -17.141 | -17.141 | -562 | -17.703 | |
5.07 | Saldos Finais | 330 | 946.607 | 0 | -807.787 | 1.345.990 | 1.485.140 | 1.072.283 | 2.557.423 |
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DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio LÃquido / DMPL - | 01/01/2019 à 30/06/2019 | |||||||||
(Reais Mil) | ||||||||||
Código da | Descrição da Conta | Capital Social | Reservas de Capital, | Reservas de Lucro | Lucros ou PrejuÃzos | Outros Resultados | Patrimônio LÃquido | Participação dos Não | Patrimônio LÃquido | |
Conta | Integralizado | Opções Outorgadas e | Acumulados | Abrangentes | Controladores | Consolidado | ||||
Ações em Tesouraria | ||||||||||
5.01 | Saldos Iniciais | 330 | 949.627 | 0 | -730.769 | 909.274 | 1.128.462 | 1.223.394 | 2.351.856 | |
5.03 | Saldos Iniciais Ajustados | 330 | 949.627 | 0 | -730.769 | 909.274 | 1.128.462 | 1.223.394 | 2.351.856 | |
5.04 | Transações de Capital com os Sócios | 0 | -1.593 | 0 | 0 | 0 | -1.593 | -33.468 | -35.061 | |
5.04.01 | Aumentos de Capital | 0 | -226 | 0 | 0 | 0 | -226 | 0 | -226 | |
5.04.04 | Ações em Tesouraria Adquiridas | 0 | -2.111 | 0 | 0 | 0 | -2.111 | -3.412 | -5.523 | |
5.04.08 | Remuneração em ações reconhecida no | 0 | 725 | 0 | 0 | 0 | 725 | 0 | 725 | |
perÃodo | ||||||||||
5.04.09 | Ganho na diluição de participação de | 0 | 19 | 0 | 0 | 0 | 19 | 0 | 19 | |
acionistas não controladores | ||||||||||
5.04.10 | Aportes de capital pelos Limited Partners | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25.791 | 25.791 | |
5.04.11 | Distribuição a Limited Partners | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -41.124 | -41.124 | |
5.04.12 | Acionistas não-controladores Spice | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.688 | -15.688 | |
5.04.13 | Variações nas participações de acionistas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 965 | 965 | |
não controladores | ||||||||||
5.05 | Resultado Abrangente Total | 0 | 0 | 0 | 98.710 | -12.921 | 85.789 | 133.988 | 219.777 | |
5.05.01 | Lucro LÃquido do PerÃodo | 0 | 0 | 0 | 98.710 | 0 | 98.710 | 148.257 | 246.967 | |
5.05.02 | Outros Resultados Abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | -12.921 | -12.921 | -14.269 | -27.190 | |
5.05.02.06 | Ajuste cumulativo de conversão - CTA | 0 | 0 | 0 | 0 | -13.657 | -13.657 | -14.293 | -27.950 | |
5.05.02.07 | Outros resultados abrangentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 736 | 736 | 24 | 760 | |
5.07 | Saldos Finais | 330 | 948.034 | 0 | -632.059 | 896.353 | 1.212.658 | 1.323.914 | 2.536.572 |
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Demonstração de Valor Adicionado (Reais Mil)
Código da | Descrição da Conta | Acumulado do Atual | Acumulado do ExercÃcio |
Conta | ExercÃcio | Anterior | |
01/01/2020 Ã 30/06/2020 | 01/01/2019 Ã 30/06/2019 | ||
7.01 | Receitas | 1 | 1 |
7.02 | Insumos Adquiridos de Terceiros | -1 | -1 |
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Companhias Listadas em Bolsa
Data do investimento | VeÃculo de investimento |
Novembro 2012 | GPCP V |
Indústria | Liquidez do ativo |
Varejo de Artigos Esportivos | Companhia de capital aberto |
A Centauro(B3: CNTO3) é a maior varejista de artigos esportivos da América Latina. Fundada em abril de 1981 em Belo Horizonte, Minas Gerais, a companhia agora está presente em todo o paÃs com quase 200 lojas em 22 de 26 estados e no Distrito Federal. As lojas da Centauro são construÃdas para serem verdadeiros templos dedicados ao esporte, nas quais os clientes não apenas compram, mas também desfrutam de uma experiência de compra sem igual. O foco da companhia é tornar a tecnologia um elemento cada vez mais importante nessa experiência, oferecendo iniciativas omnichannel - que são fundamentais para sua estratégia
-
por meio da integração das operaçõeson-line e off-line.
Atualização 2T20
As vendas da empresa foram diretamente afetadas no 2T20 devido à COVID-19, apresentando uma queda de 51,8% em same stores sales, considerando apenas 78 lojas abertas até meados de junho, e um aumento de 105% de same stores salesno e-commerce. Embora as vendas por plataforma de e-commerce estejam prosperando, as vendas nas lojas fÃsicas ainda estão se recuperando à medida que os shoppings estão reabrindo de forma gradual.
Em junho, a Centauro levantou BRL 900 milhões (30 milhões de ações) em uma oferta de Follow-Onprecificada em BRL 30,00 por ação.
Como estratégia de marketing, a empresa vem criando conteúdo e fazendo live streamspromovendo a prática de exercÃcios em casa, já que as medidas de distanciamento social estão fazendo com que as pessoas se exercitem em casa. Este cenário cria uma boa oportunidade para vendas por e-commerce neste segmento.
GP Investments
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Data do investimento | VeÃculo de investimento | |
Junho/2016 | GPCP VI | |
Indústria | Liquidez do ativo | |
Imóveis Comerciais | Companhia de capital aberto | |
A BR Properties(B3: BRPR3) é uma das principais companhias de investimento imobiliário comercial no Brasil. A companhia tem como foco a aquisição, locação, administração, incorporação e venda de imóveis comerciais. Suas operações concentram-se, principalmente, no segmento de imóveis de alto padrão, incluindo escritórios e armazéns (logÃsticos e industriais) localizados nas principais regiões metropolitanas do paÃs.
Atualização 2T20
A taxa de desocupação fÃsica da Empresa no 2T20 foi de 19,2%, uma queda em relação a 20,1% no fim do 1T20, em função da locação de 6.116 metros quadrados de área bruta no trimestre. A receita lÃquida caiu 23% em relação ao 2T19 com a venda de ativos, no entanto, na mesma base de propriedades, as receitas lÃquidas aumentaram 13%.
Devido à otimização da estrutura de capital ao longo dos últimos trimestres, a BRPR reduziu suas despesas financeiras em 92% em comparação ao 2T19. Como consequência, o FFO atingiu BRL 45,7 milhões, um aumento de 1,109% em relação ao ano anterior. A margem de FFO foi de 61%, o nÃvel mais alto da história da companhia.
Durante o trimestre, a BR Properties concluiu um programa de recompra de ações lançado em março, tendo adquirido 4 milhões de ações ao preço médio de BRL 8,81 por ação.
Diante da situação da COVID-19 que afetou a economia do paÃs, a BR Properties continua monitorando seu portfólio de locação a fim de compreender as necessidades especiais do ponto de vista operacional, bem como os possÃveis impactos financeiros da crise em cada cliente. Nesse contexto, a companhia concedeu o diferimento de locação aos locatários mais vulneráveis a esses impactos. Os diferimentos outorgados durante o trimestre representam cerca de 5% da receita bruta da companhia.
GP Investments
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Data do investimento | VeÃculo de investimento | |
Outubro de 2017 | GP, Spice PE e GPIAC | |
Indústria | Liquidez do ativo | |
Suporte a Programas Corporat | Companhia de capital aberto | |
A Rimini Street, Inc.(Nasdaq: RMNI) é lÃder global no fornecimento de serviços de suporte de software empresarial de terceiros para produtos Oracle e SAP e parceira de Salesforce. A companhia oferece administração e suporte premium, ultra responsivo e integrado que permite aos licenciados reduzirem significativamente seus custos, liberando recursos para impulsionar a inovação e melhorar os resultados de seus negócios.
Atualização 2T20
A base de clientes da Rimini continuou crescendo em dois dÃgitos, tendo aumentado 13,9% nos últimos 12 meses e atingindo 2.159 clientes ativos. A companhia atingiu receita trimestral recorde de USD 78,4 milhões, dentro das diretrizes para o trimestre e aumento de 12,2% em contraste com USD 69,9 milhões no ano anterior. O EBITDA ajustado foi de USD 9,6 milhões no 2T20, em comparação com USD 8,5 milhões no 2T19.
A companhia forneceu diretrizes de receita para o 3T20 na faixa de USD 78,5 milhões a USD 80,5 milhões. Também elevou o piso da diretriz de receita para o exercÃcio completo de USD 310 milhões para USD 314 milhões, resultando em uma diretriz de receita para o ano inteiro de 2020 na faixa de USD 314 milhões para USD 320 milhões.
GP Investments
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Companhias Privadas
Data do investimento | VeÃculo de investimento | |
Agosto de 2017 | Spice Private Equity | |
Indústria | Liquidez do ativo | |
Restaurantes | Companhia de capital fechado | |
Fundada em 2005, a LEONé uma rede de fast foodsaudável, sediada no Reino Unido. Os fundadores se propuseram a provar que é possÃvel servir comida fast foodque seja saborosa e saudável - Fast Food Natural. O menu é inspirado nos sabores, na variedade e no equilÃbrio natural da culinária mediterrânea e oferecido a preços razoáveis.
Atualização 2T20
- medida que os restaurantes começam a reabrir gradualmente, a LEON continuou a progredir em suas inúmeras iniciativas digitais dentro e fora das lojas. A funcionalidadeclick and collectfoi implementada em restaurantes por aplicativo móvel da LEON, e o serviço de delivery retomou seu crescimento, tendo representado uma parcela significativa das vendas totais no trimestre.
As atividades comerciais de produtos próprios continuaram crescendo com novos canais, incluindo a Amazon. A campanha Feed Britain, que entrega refeições pré-prontas e produtos frescos para mais de 500 códigos postais no Reino Unido deve ser relançada em breve como LEON at Home, que deve incluir muitos dos produtos da LEON e continuar vendendo os produtos mais desejados da Feed Britain.
Por fim, no segundo trimestre, a LEON avançou com êxito sua campanha FeedNHS, que apoia a disponibilização de mais de 460,000 refeições para trabalhadores de cuidados intensivos do Sistema Nacional de Saúde da Grã-Bretanha durante a pandemia.
GP Investments
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Data do investimento | VeÃculo de investimento | |
Maio 2018 | Spice Private Equity | |
Indústria | Liquidez do ativo | |
Restaurantes | Companhia de capital fechado | |
ABravo Brio(anteriormente denominada FoodFirst Global Restaurants) é a proprietária e operadora lÃder de duas marcas distintas de restaurantes italianos no segmento de refeições sofisticadas e acessÃveis: Bravo Fresh Italian e Brio Italian Mediterranean. A Bravo Brio busca ser a melhor companhia de restaurantes italianos dos Estados Unidos e concentra-se em fornecer aos seus clientes uma excelente experiência gastronômica com um desempenho consistente.
Atualização 2T20
Em virtude da pandemia da Covid-19 e suas medidas de distanciamento social, a FoodFirst teve que fechar a maioria de seus restaurantes nos Estados Unidos, levando a companhia a buscar proteção sob o Chapter 11 do Código de Falência dos Estados Unidos no inÃcio de abril. Durante os procedimentos do Chapter 11, a Spice PE formou uma joint venture ("JV") com a Earl Enterprises para fornecer suporte financeiro e operacional à empresa.
Como parte do processo, a JV adquiriu substancialmente todos os ativos da FoodFirst, incluindo as marcas BRIO Italian Grille e BRAVO! Marcas Italian Kitchen. No inÃcio de agosto, o processo de falência da FoodFirst foi encerrado pelo Tribunal de Falências de Orlando. Olhando para o futuro, a JV espera continuar trabalhando em conjunto com os ex-proprietários da FoodFirst e assumir as operações de aproximadamente 65 restaurantes. A gestão está trabalhando para abrir com segurança os espaços de refeições seguindo as diretrizes do governo e protocolos de higiene.
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CompanhiasTechnology-driven
Data do investimento | VeÃculo de investimento | |
Março de 2020 | Investimentos proprietários | |
Indústria | Liquidez do ativo | |
Fintech | Companhia de capital fechado | |
ABlué uma fintech que oferece soluções financeiras inovadoras para varejistas e fornecedores independentes em segmentos selecionados, como colchões, móveis, óculos e moda. A plataforma digital da Blu oferece soluções simples e vantajosas que ajudam os varejistas a crescer e reduzir os custos de transação, enquanto permite que as indústrias vendam mais sem nenhum risco de inadimplência. Hoje, mais de 12 mil lojas e 2 mil fornecedores estão conectados pelo marketplaceda Blu.
Atualização 2T20
Apesar do impacto da crise da COVID-19 nas operações fÃsicas de varejo em todo o paÃs, a Blu apresentou um forte crescimento do TPV (volume total transacionado) no 2T20 quando comparado ao 2T19, com base em sua oferta única de produtos e estratégia comercial.
Diante da pandemia, a Blu lançou uma campanha para ajudar os lojistas independentes a retomar suas operações, que contou com a adoção de mais de 500 fornecedores. Além disso, durante o 2T20, a companhia lançou novas soluções em sua plataforma, como um aplicativo móvel de CRM que permite aos varejistas vender on-line, bem como novas opções de pagamento em seu marketplaceB2B.
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Data do investimento | VeÃculo de investimento | |
Maio 2018 | Spice Private Equity | |
Indústria | Liquidez do ativo | |
Plataforma de investimento | Companhia de capital fechado | |
A The Craftoryé uma holding de investimentos com cerca de USD 375 milhões em capital permanente a ser utilizado em até 10 das marcas mais ousadas do mundo no espaço dinâmico dos bens de consumo. A companhia se concentra na Europa e nos EUA, buscando marcas de consumo de alto crescimento com receita anual de no mÃnimo USD 10 milhões. O objetivo é impulsionar as vendas com operações expansÃveis, narrativa eficaz e marketing digital. A The Craftory é dirigida por empreendedores e especialistas e marcas que buscam alcançar seus objetivos empregando modelos de negócio verdadeiramente disruptivos, por meio dos quais eles podem alavancar sua experiência e expertise, ajudando a impulsionar o crescimento.
Atualização 2T20
As empresas do portfólio da Craftory continuam crescendo em um ritmo rápido com base em seus modelos de distribuição de venda direta ao consumidor final, estratégia digital e propósitos justos. A equipe da Craftory segue ativamente interagindo com suas investidas, ajudando-as a adaptar seus processos, fortalecer suas equipes e evoluir sua estratégia.
A companhia continua a monitorar um pipeline robusto de possÃveis metas de investimento, com a maioria delas com sede nos EUA. Algumas das categorias em foco são alimentos & bebidas e beleza & cosméticos.
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A Spice Private Equity Ltd. ("Spice PE") é uma companhia de investimentos focada em investimentos globais em patrimônio privado com ações negociadas na SIX Swiss Exchange (Bolsa de Valores da SuÃça) sob o código SPCE. A GP Investments tornou-se acionista controladora da Spice PE em 2016, como parte da estratégia da GP de buscar uma carteira de companhias com ambições de liderança global, fazendo uso de capital proprietário. Como um veÃculo de investimento negociado na bolsa, a Spice PE fornece à GP diversas oportunidades de capital permanente por meio do qual a GP pode investir em companhias em todo o mundo. Leon, Rimini Street, FoodFirst e The Craftory são exemplos de investimentos diretos feitos pela GP via Spice PE.
Atualização 2T20
A Spice PE apresentou um NAV de USD 124,9 milhões no fim de 2T20, um aumento de 2,6% quando comparado com USD 121,7 milhões ao fim do 1T20. O balanço patrimonial da empresa é composto por Caixa e Equivalentes (21%), Investimentos Diretos (69%) e o Legacy Portfolio(10%). O balanço patrimonial da empresa
- livre de dÃvidas. O aumento no NAV reflete principalmente a valorização das ações da Rimini Street durante o trimestre. Durante o trimestre, a Spice PE aportou USD 4,5 milhões na Bravo Brio como parte do processo de reestruturação da FoodFirst.
GP Investments
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Notas Explicativas
GP Investments, Ltd.
Notas explicativas da administração às informações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
1 Operações
GP Investments, Ltd. ("Companhia" ou "GP") é uma companhia de investimentos domiciliada nas Ilhas das Bermudas ("Bermudas") e suas operações abrangem o negócio de private equity e o ramo imobiliário, o que inclui a administração de Limited Partnerships realizada por meio de suas controladas GP North America, GP UK Corporate, GP Cash Management, GPAM e GPIC.
As ações da Companhia são listadas na Bolsa de Valores de Luxemburgo e negociadas no mercado Euro
MTF e no Brasil, onde as ações são também listadas e negociadas na forma de Brazilian Depositary
Receipts (BDR) na bolsa de valores brasileira (B3) sob o ticker "GPIV33".
2 Resumo das principais polÃticas contábeis
As informações financeiras intermediárias consolidadas da Companhia estão sendo apresentadas em conformidade com o IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitido pelo International Accounting Standards Board - IASB, e de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, e evidenciam todas as informações relevantes próprias das informações financeiras intermediárias consolidadas, e somente elas, as quais estão consistentes com as utilizadas pela administração na sua gestão.
A moeda funcional da Companhia é o dólar americano, uma vez que a maioria das transações e dos negócios da Companhia são efetuados nesta moeda. Para fins das informações financeiras intermediárias consolidadas em IFRS, estas são convertidas e apresentadas em reais, da seguinte forma:
- Os ativos e passivos de cada balanço patrimonial apresentado são convertidos pela taxa de fechamento da data do balanço;
- As receitas e despesas de cada demonstração do resultado são convertidas pelas taxas de câmbio médias; e
- Todas as diferenças de câmbio resultantes são reconhecidas como um componente separado no patrimônio lÃquido, na conta "Ajustes acumulados de conversão (CTA)".
As informações financeiras intermediárias consolidadas devem ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras consolidadas para o exercÃcio findo em 31 de dezembro de 2019 e informações financeiras intermediárias consolidadas para o trimestre findo em 30 de junho de 2019, considerando que o seu objetivo é fornecer uma atualização sobre as atividades, eventos e circunstâncias significativas em relação à quelas apresentadas na demonstração financeira anual.As polÃticas contábeis adotadas pela Companhia não sofreram alterações relevantes no perÃodo das informações apresentadas.
Para obter informações mais detalhadas, deve-se ler em conjunto com a Nota 3 das demonstrações financeiras do exercÃcio findo em 31 de dezembro de 2019.
As informações financeiras intermediárias consolidadas do perÃodo findo em 30 de junho de 2020 foram aprovadas pelo Conselho de Administração em reunião realizada em 06 de agosto de 2020.
3 | Riscos e gestão de riscos |
Os principais riscos relacionados aos instrumentos financeiros são: risco de crédito, risco de mercado, risco de liquidez e risco de moeda. A Administração desses riscos é um processo que envolve diferentes nÃveis da Companhia e abrange várias polÃticas e estratégias. Além do investimento da Companhia em ações e sua participação no GPCP III, GPCP IV, GPCP V, GPCP VI e Magma II, em 30 de junho de 2020, não havia concentração significativa de risco de crédito, de mercado, de liquidez e de moeda com relação a bancos e fundos de investimentos financeiros.
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Notas Explicativas
GP Investments, Ltd.
Notas explicativas da administração às informações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Não houve mudanças significativas nos riscos e gestão de risco durante o perÃodo findo em 30 de junho de 2020. Para obter informações mais detalhadas, deve-se ler em conjunto com a Nota 3 das demonstrações financeiras do exercÃcio findo em 31 de dezembro de 2019.
3.1 Análise de sensibilidade
A seguir apresentamos a análise de sensibilidade dos principais riscos de mercado a que a Companhia está exposta.
Sensibilidade ao risco de moeda
A exposição ao risco de moeda decorre de ativos denominados em moedas que não sejam a moeda funcional da GP (dólar norte-americano). A principal exposição refere-se a carteira de investimentos da GP, que atualmente possui ativos em dólar norte-americano, real brasileiro, francos suÃços e libra esterlina.
Em 30 de junho de 2020, a GP Cash Management não possuÃa exposições em ativos com moedas diferente da moeda funcional da Companhia.
3.2 Gestão de capital
A polÃtica de gestão de capital da GP considera o cumprimento dos compromissos atuais e futuros relacionados à s atividades da Companhia, a manutenção de nÃveis de capital condizentes com o perfil da dÃvida e o cumprimento do plano de recompra de ações de sua própria emissão, na forma aprovada pelo conselho de administração. Em linha com estes objetivos, os recursos de caixa e equivalentes de caixa de curto prazo são utilizados com a finalidade de obter a melhor taxa de retorno possÃvel, investindo predominantemente em investimentos conservadores, sem colocar em risco a liquidez necessária para cumprir os compromissos atuais e futuros inerentes à s atividades da GP.
Os Ãndices de alavancagem financeira da GP, com base nas demonstrações financeiras em US GAAP, que é o princÃpio contábil primário da GP, podem ser assim sumarizados:
30 de junho | 31 de dezembro | ||
de 2020 | de 2019 | ||
(Não auditado) | |||
Passivos de curto prazo | |||
Juros provisionados | 7,644 | 5,627 | |
Passivos de longo prazo | |||
Bônus perpétuos | 380,982 | 281,911 | |
Total dÃvida controladora | 388,626 | 287,538 | |
(-) Caixa e equivalente de caixa | (938) | (914) | |
DÃvida lÃquida | 387,688 | 286,624 | |
Total do patrimônio lÃquido (GP Investments) | 2,557,423 | 2,726,515 | |
Capital total | 2,945,112 | 3,013,139 | |
Percentual | 13.16 | 9.51 |
O Ãndice de alavancagem financeira (dÃvida lÃquida dividida pelo capital total) variou de 9,51% em 31 de dezembro de 2019 para 15.03% em 30 de junho de 2020. Em maio de 2008, o Conselho de Administração da
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Notas Explicativas
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Notas explicativas da administração às informações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Companhia aprovou as Diretrizes e PolÃticas Gerais da Companhia (General Guidelines and Policies) definindo que a GP deverá sempre buscar manter seu nÃvel máximo de alavancagem financeira em 50%. A variação entre os perÃodos apresentados é considerada saudável e normal pela administração dado que o Ãndice de alavancagem financeira está em cumprimento com a polÃtica definida pelo Conselho de Administração.
O capital da GP, assim como os riscos de mercado, é gerenciado de forma independente das empresas investidas pelos fundos de private equity geridos pela GP. O capital não é administrado ao nÃvel consolidado, que inclui operações de captação e empréstimos as empresas de portfólio. Além disso, a GP não é garantidora de nenhuma dÃvida ou empréstimo das empresas investidas pelos fundos de private equity.
3.3 Estimativa do valor justo
Pressupõe-se que os saldos a receber pelo valor contábil, menos a perda (impairment), esteja próxima de seus valores justos. A GP aplica o IFRS 7 para instrumentos financeiros mensurados no balanço patrimonial pelo valor justo, o que requer divulgação das mensurações do valor justo pelo nÃvel da hierarquia de mensuração do valor justo.
A tabela abaixo apresenta os ativos mensurados pelo valor justo em 30 de junho de 2020, classificados conforme os nÃveis de mensuração do valor justo:
Ativos financeiros mensurados ao valor justo por meio do resultado Investimentos em "real estate" Outros investimentos
Total de participações societárias
Investimentos em fundos - ativos financeiros a valor justo por meio do resultado Ativos financeiros mensurados ao valor justo por meio do resultado
Total do ativo ao valor justo
30 de junho de 2020 | |||
(Não auditado) | |||
NÃvel I | NÃvel II | NÃvel III | Total |
1,274,413 | 539,291 | 1,813,704 | |
68,543 | 68,543 | ||
246,198 | 246,198 | ||
1,274,413 | 854,032 | 2,128,445 | |
31,969 | 31,969 | ||
538,181 | 538,181 | ||
1,812,594 | 886,001 | 2,698,595 |
A tabela abaixo apresenta os ativos mensurados pelo valor justo em 31 de dezembro de 2019, classificados conforme os nÃveis de mensuração do valor justo:
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Notas explicativas da administração às informações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
31 de dezembro de 2019 | ||||
NÃvel I | NÃvel II | NÃvel III | Total | |
Ativos financeiros mensurados ao valor justo por | 1.397.198 | 663.605 | 2.060.803 | |
meio do resultado | ||||
Investimentos em "real estate" | 82.351 | 82.351 | ||
Outros investimentos | 136.646 | 136.646 | ||
Total de participações societárias | 1.397.198 | 882.602 | 2.279.800 | |
Investimentos em fundos - ativos financeiros a valor | 34.358 | 34.358 | ||
justo por meio do resultado | ||||
Ativos financeiros mensurados ao valor justo por | 407.024 | 407.024 | ||
meio do resultado | ||||
Total do ativo ao valor justo | 1.804.222 | 916.960 | 2.721.182 |
O negócio de equity portfolio consiste dos investimentos feitos por GPCP III, GPCP IV, GPCP V, Magma Fund
- e pela subsidiária GPIC. Os investimentos são registrados pelos valores justos, com resultados realizados e não realizados decorrentes de mudanças no valor justo, incluÃdos na linha de "Ganhos (perdas) realizados (não realizados) de valor justo", na demonstração do resultado do perÃodo.
O valor justo dos instrumentos financeiros negociados em mercados ativos (como ativos financeiros mensurados ao valor justo por meio do resultado) é baseado nos preços de mercado, cotados na data do balanço. Esses instrumentos estão incluÃdos no NÃvel I.
O valor justo dos instrumentos financeiros que não são negociados em mercados ativos é determinado mediante o uso de técnicas de avaliação. Essas técnicas de avaliação maximizam o uso dos dados adotados pelo mercado onde está disponÃvel e baseiam-se o menos possÃvel nas estimativas especÃficas da Companhia. Se todas as informações relevantes exigidas para o valor justo de um instrumento forem adotadas pelo mercado, o instrumento estará incluÃdo no NÃvel II.
Se uma ou mais informações relevantes não estiver baseada em dados adotados pelo mercado, o instrumento estará incluÃdo no NÃvel III.
A tabela abaixo apresenta as mudanças nos instrumentos de NÃvel III para o perÃodo findo em 30 de junho de 2020:
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Notas Explicativas
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Notas explicativas da administração às informações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Saldo em 31 de dezembro de 2018 | 1.453.511 |
Desvalorização no valor justo dos investimentos | 4.206 |
Reversão no valor justo não realizado dos investimentos | (52.910) |
Listagem de Centauro - Transferência de NÃvel I para NÃvel III | (374.887) |
Transferências para SPVs para pagamentos de despesas | 1.442 |
Retorno de capital - Portfolio Spice | (12.509) |
Alteração de investimentos: outros investimentos | 16.536 |
Perda não realizado em ativos financeiros a valor justo por meio do resultado | (1.028) |
Portfolio de Spice - investimento em The Crafotry, Ltd | 25.663 |
Variação cambial | 58.039 |
Saldo em 30 de junho de 2019 (não auditado) | 1.118.062 |
Desvalorização no valor justo dos investimentos | (262.830) |
Reversão no valor justo não realizado dos investimentos | 106.569 |
Transferências para SPVs para pagamentos de despesas | (5.126) |
Retorno de capital - Portfolio Spice | (16.808) |
Portfolio de Spice - investimento em The Crafotry, Ltd | 22.712 |
Portfolio de Spice - investimento em FoodFirst Global Restaurants, Inc. | 75.937 |
Alteração de investimentos: outros investimentos | (10.659) |
Perda não realizado em ativos financeiros a valor justo por meio do resultado | (409) |
Variação cambial | (110.488) |
Saldo em 31 de dezembro de 2019 | 916.960 |
Desvalorização no valor justo dos investimentos | (144.187) |
Reversão no valor justo não realizado dos investimentos | 21.793 |
Transferências para SPVs para pagamentos de despesas | 378 |
Retorno de capital - Portfolio Spice | 21.793 |
Portfolio de Spice - investimento em The Crafotry, Ltd | - |
Portfolio de Spice - investimento em Leon Restaurants | 24.845 |
Portfolio de Spice - investimento em FoodFirst Global Restaurants, Inc. | - |
Alteração de investimentos: outros investimentos | 79.004 |
Perda não realizado em ativos financeiros a valor justo por meio do resultado | (3.826) |
Variação cambial | (30.758) |
Saldo em 30 de junho de 2020 (não auditado) | 886.001 |
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Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
4 | Instrumentos financeiros por categoria | ||||||
Ativos a valor justo | |||||||
Ativos ao custo | por meio do | ||||||
amortizado | resultado | Total | |||||
(Não auditado) | |||||||
30 de junho de 2020 | |||||||
Ativos, conforme o balanço patrimonial | |||||||
Caixa e equivalentes de caixa | 265,296 | 265,296 | |||||
Empréstimos a receber de partes relacionadas | 115,467 | 115,467 | |||||
Outras contas a receber | 55,806 | 55,806 | |||||
Ativos financeiros a valor justo por meio do resultado | 570,150 | 570,150 | |||||
Fundos em garantia - contas Escrow (i) | 17,408 | 17,408 | |||||
Equity portfolio | 2,128,445 | 2,128,445 | |||||
436,569 | 2,716,003 | 3,152,572 |
Passivos ao | |
custo | |
amortizado | |
(Não auditado) | |
30 de junho de 2020 | |
Passivo, conforme o balanço patrimonial | |
TÃtulos perpétuos | 380,982 |
Contas a pagar | 18,624 |
Outros passivos | 17,311 |
416,917 |
Ativos a valor justo | |||||
Ativos ao custo | por meio do | ||||
amortizado | resultado | Total | |||
31 de dezembro de 2019 | |||||
Ativos, conforme o balanço patrimonial | |||||
Caixa e equivalentes de caixa | 267,993 | 267,993 | |||
Empréstimos a receber de partes relacionadas | 95,621 | 95,621 | |||
Taxas de Administração | 112,529 | 112,529 | |||
Outras contas a receber | 87,889 | 87,889 | |||
Ativos financeiros a valor justo por meio do resultado | 441,382 | 441,382 | |||
Fundos em garantia | 37,743 | 37,743 | |||
Equity portfolio | 2,279,800 | 2,279,800 | |||
564,032 | 2,758,925 | 3,322,957 |
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Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Passivos ao | |
custo | |
amortizado | |
31 de dezembro de 2019 | |
Passivo, conforme o balanço patrimonial | |
TÃtulos perpétuos | 281,911 |
Contas a pagar | 18,924 |
Outros passivos | 9,722 |
310,557 |
5 Caixa e equivalentes de caixa
30 de junho de | 31 de dezembro | |
Moeda | 2020 | de 2019 |
(Não auditado) | ||
Dólar norte-americano (US$) | 261,035 | 255,751 |
Real (R$) | 3,921 | 9,968 |
Franco suÃço (CHF) | 340 | 1,653 |
Euro (EUR) | - | 4 |
Libra esterlina (GBP) | - | 617 |
265,296 | 267,993 |
6 Ativos financeiros mensurados a valor justo por meio do resultado
- Abertura e composição de saldos
30 de junho | 31 de dezembro | ||||
Moeda | de 2020 | de 2019 | |||
(Não auditado) | |||||
Circulante | |||||
Investimentos financeiros | |||||
Corporate bonds | US$ | 29,718 | 118,910 | ||
Fundos de investimentos | R$ | 2,179 | 2,289 | ||
Fundos de investimentos | US$ | 205,547 | 63,733 | ||
Reserva de caixa | US$ | 300,737 | 222,092 | ||
538,181 | 407,024 | ||||
Não circulante | |||||
Equity portfolio | 2,128,445 | 2,279,800 | |||
Investimentos ao valor justo por meio do resultado | 31,969 | 34,358 | |||
2,698,595 | 2,721,182 |
As reservas de caixa referem-se ao valor retido no nÃvel do GPCP IV Fund para passivos potenciais que possam surgir durante o processo de liquidação do GPCP IV do fundo.
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Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
(b) Equity portfolio
Em 30 de junho de 2020, o equity portfolio da Companhia é composto principalmente por investimentos realizados pelos fundos GPCP III, GPCP IV, GPCP V, GPCP VI, GPRE e pelas subsidiária GPIC.
30 de junho de 2020 | 31 de dezembro de 2019 | Variação lÃquida em ganho | ||||||
(Não auditado) | (perda) não realizado sobre | |||||||
investimentos no exercÃcio | ||||||||
Total | Avaliação | Total | Avaliação | findo em 30 de junho | ||||
direto e | doGeneral | direto e | doGeneral | |||||
indireto - % | Custo | Partner | indireto - % | Custo | Partner | 2020 | 2019 | |
(Não auditado) | (Não auditado) | |||||||
Investimentos a valor justo dos fundos consolidados de | ||||||||
private equity | ||||||||
NÃvel I | ||||||||
RHI Magnesita | - | - | - | - | - | - | 90.589 | |
Centauro (*) | 14,7 | 772.932 | 1.159.915 | 16,9 | 568.929 | 1.247.502 | (392.345) | (2.148) |
BR Properties | 2,2 | 145.903 | 80.656 | 2,2 | 107.394 | 130.929 | (80.391) | 5.713 |
918.834 | 1.240.571 | 676.323 | 1.378.431 | (472.736) | 94.154 | |||
NÃvel III | ||||||||
Lácteos Brasil | 38,9 | 1.428.634 | - | 38,9 | 1.051.521 | - | (54) | |
San Antonio | 58,1 | 1.940.700 | - | 58,1 | 1.428.484 | - | - | |
Allis | 75,1 | 309.432 | 75,1 | 227.662 | - | (121) | (45) | |
EBAM | 76,9 | 454.360 | - | 76,9 | 334.310 | - | (155) | (411) |
Beleza Natural | 32,6 | - | - | 32,6 | 123.549 | - | 165.106 | (264) |
4.133.125 | - | 3.165.525 | - | 164.776 | (720) |
- Em abril de 2019, a Centauro lançou seu IPO (Initial Public Offering),tornando-se uma empresa listada na B3 (Brasil, Bolsa, Balcão). Após o IPO, a participação da GP na empresa foi diluÃda para 16,9%. Em setembro de 2019, o investimento da GP em Centauro é mostrado como empresa de nÃvel I.
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
30 de junho de 2020 | 31 de dezembro de 2019 | Variação lÃquida em ganho | ||||||||||
(Não auditado) | (perda) não realizado sobre | |||||||||||
investimentos no exercÃcio | ||||||||||||
Total | Avaliação | Total | Avaliação | findo em 30 de junho | ||||||||
direto e | doGeneral | direto e | do General | |||||||||
indireto - % | Custo | Partner | indireto - % | Custo | Partner | 2020 | 2019 | |||||
(Não auditado) | (Não auditado) | |||||||||||
Investimento detidos | ||||||||||||
diretamente pela Companhia | ||||||||||||
Rimini Street | 1,9 | 65.794 | 33.842 | 1,9 | 48.368 | 18.767 | 7.894 | (678) | ||||
GP Investments Acquisition Corp. - NÃvel III | 1,1 | 33.338 | 9.846 | 1,1 | 24.539 | 3.293 | 5.146 | (1.353) | ||||
Spice - NÃvel III | 58,5 | 58,5 | ||||||||||
Direct Co-Investments | 1.073.654 | 470.054 | 759.749 | 601.655 | (314.144) | (746) | ||||||
Global EM Funds Portfolio | 47.818 | 57.036 | 33.129 | 54.863 | (16.723) | 8.257 | ||||||
Latin American Portfolio | 671 | 685 | 2.498 | 2.396 | 133 | (4.839) | ||||||
Asia-Pacific Funds Portfolio | 16.610 | 1.670 | 12.226 | 1.398 | (192) | |||||||
Conta Escrow | (21.793) | (10.367) | ||||||||||
Outros investimentos | 147.915 | 246.198 | 68.911 | 136.646 | 38.810 | 6 | ||||||
6.437.760 | 2.059.902 | 4.791.270 | 2.197.449 | (608.828) | 93.392 | |||||||
Investimentos em Real Estate | 315.357 | 68.543 | 242.620 | 82.351 | (22.047) | (15.782) | ||||||
6.753.117 | 2.128.445 | 5.033.890 | 2.279.800 | (630.875) | (75.610) |
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
As mutações na conta de investimentos do Equity Portfolioforam como segue:
30 de junho de | 30 de junho de | |
2020 | 2019 | |
(Não auditado) | (Não auditado) | |
No Ãnicio do perÃodo | 2.279.800 | 2.082.236 |
Valorização (desvalorização) no valor justo | (774.360) | 278.363 |
Reversão no valor justo não realizado na alienação de investimentos | 143.485 | (52.910) |
Beleza Natual - custo de desinvestimento | (165.106) | - |
Tranferência para SPVpara pagamento de despesas | 378 | 1.442 |
Redução de capital - Real Estate | (14.260) | - |
Conta escrow | 21.793 | 52.296 |
Retorno de capital - Portfolio em Spice | 17.245 | (12.509) |
Alteração em investimentos - outros investimentos | 79.004 | 16.536 |
Portfolio de Spice - investimento em Leon Restaurants | - | - |
Portfolio de Spice - investimento em The Craftory, Ltd | 24.845 | 25.663 |
Portfolio de Spice - investimento em Rimini Street Inc. | 16.691 | - |
Portfolio de Spice - investimento em FoodFirst Global Restaurants, Inc. | - | - |
Variação Cambial | 498.929 | (16.793) |
No final do perÃodo | 2.128.445 | 2.374.323 |
No primeiro semestre de 2020, o surto de COVID-19 causou incertezas sem precedentes, bem como graves consequências econômicas e sociais em todo o mundo. Os bloqueios e medidas de distanciamento social têm tido efeitos particularmente negativos nos setores de retalho e restauração, aos quais a Empresa está fortemente exposta. Como resultado, o valor justo de mercado da Empresa foi impactado negativamente.
A Centauro, investimento da Companhia (NÃvel I) em espaço de varejo, sofreu impacto no seu valor de mercado, principalmente devido à s restrições impostas à sua atividade em suas lojas de acordo com informações divulgadas ao mercado. As atividades de e-commerce continuam funcionando através da plataforma online da Centauro.
Durante o primeiro trimestre de 2020, FoodFirst, um investimento da Spice (NÃvel III) no segmento de restaurantes, fechou todos, exceto vinte e um de seus restaurantes nos Estados Unidos, o que causou um declÃnio acentuado nas vendas em todo o sistema, interrompendo todos os esforços significativos de recuperação da empresa. Posteriormente, em 10 de abril de 2020, a empresa buscou proteção nos termos de um pedido do CapÃtulo 11 no Estado da Flórida.
Em 17 de junho de 2020, uma joint venture ("JV") formada entre Earl Enterprises, a empresa-mãe de Buca di Beppo e Planet Hollywood, e Spice Private Equity Ltd. ("Spice PE") e co-investidores adquiriram substancialmente todos os ativos da FoodFirst, incluindo BRIO Italian Grille e BRAVO! Marcas de cozinha italiana. Em 4 de agosto de 2020, o processo de recuperação judicial da FoodFirst foi arquivado pelo Tribunal de Falências de Orlando.
Para financiar o processo de reestruturação, aquisição de dÃvida garantida e outras despesas, a Spice PE investiu US $ 4,5 milhões, o que agora representa o valor justo de mercado de sua participação indireta de aproximadamente 35% do interesse econômico da JV, em comparação com a participação de 60% da Spice PE participação na FoodFirst em dezembro de 2019 (31 de dezembro de 2019 o valor justo era de US $ 36 milhões).
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Leon, um investimento da Spice (NÃvel III) no espaço de restaurante, teve sua queda nas vendas mesmas lojas de um dÃgito em comparação com o primeiro trimestre de 2019. Antecipando-se ao bloqueio no Reino Unido, a LEON converteu várias unidades em pequenos supermercados lojas, vendendo refeições prontas e seus próprios produtos de varejo. Além disso, a estratégia de entrega foi fortalecida em uma tentativa de mitigar quedas adicionais nas vendas de refeições. O valor justo desse investimento em 30 de junho de 2020 é de US $ 49 milhões (em 31 de dezembro de 2019 era de US $ 72 milhões).
A Companhia, por meio de uma de suas subsidiárias, adquiriu aproximadamente 5% da participação adicional das ações da Spice.
Em 17 de maio, a Companhia vendeu todas as suas ações da Beleza Natural a um preço de RS $ 1,00.
(c ) Ativos financeiros mensurados a valor justo por meio do resultado
Os ativos financeiros mensurados a valor justo por meio do resultado incluem:
30 de junho de 2020 | 31 de dezembro de 2019 | ||||||||
(Não auditado) | |||||||||
Moeda | DomicÃlio | Total | Custo | Ganho | Total | Custo | Ganho | ||
(perda) não | (perda) não | ||||||||
Investimentos em fundos | |||||||||
NÃvel III | |||||||||
LogÃstica Brasil | R$ | Brasil | 6,281 | 1,074 | (12,204) | 16,791 | 3,824 | (5,932) | |
Empreendedor Brasil | R$ | Brasil | 4,183 | 1,296 | (511) | 3,842 | 1,434 | (969) | |
Brasil Agronegócio FIP | R$ | Brasil | 5,601 | 8,447 | (549) | 6,770 | 8,397 | 577 | |
Brasil Sustentabilidade FIP | R$ | Brasil | 3,171 | 3,161 | 80 | 3,154 | 3,204 | (608) | |
Brasil Portos e Ativos LogÃsticos FIP | R$ | Brasil | 3,365 | 5,705 | 784 | 3,328 | 5,599 | (434) | |
Terras Brasil | R$ | Brasil | 202 | 1,000 | (79) | 473 | 996 | 279 | |
GP FIDC FCVS | R$ | Brasil | 397 | -798 | 1,175 | - | - | - | |
GP FIDC FCVS 2 | R$ | Brasil | 8,769 | 470 | 8,161 | - | - | - | |
31,969 | 20,355 | (3,143) | 35,795 | 23,454 | (6,332) |
7 Valores a receber provenientes de "Escrow accounts"
30 de junho | 31 de dezembro | ||
de 2020 | de 2019 | ||
(Não auditado) | |||
Venda de Sascar (i) | 17.408 | 37.743 | |
17.408 | 37.743 |
- Venda de Sascar
Em junho de 2014, o GPCP V anunciou a venda da Sascar para o Grupo Michelin pelo valor total de R$ 1,6 bilhões, correspondendo ao valor justo de aproximadamente US$ 221 milhões para o GPCP V. A participação do GPCP V na Sascar era de R$ 543,9 milhões, já tendo recebido R$ 474,8 milhões até dezembro de 2014. Os R$ 69,1 milhões restantes devem ser mantidos em garantia até a finalização das causas legais envolvidas. Essa
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
"Escrow account" é corrigida mensalmente e em 30 de junho de 2020 era equivalente a R$ 17.312 (31 de dezembro de 2019 - R$ 37.473).
8 | Bônus perpétuos | ||||
Taxa de juros | 30 de junho | 31 de dezembro | |||
Moeda | anual | de 2020 | de 2019 | ||
(Não auditado) | |||||
Bônus pérpetuos | Dólares norte- | ||||
americanos | 10% | 380.982 | 281.911 | ||
380.982 | 281.911 |
Em 30 de junho de 2020, o saldo de bônus perpétuos totaliza R$ 380.982 (31 de dezembro de 2019 -
R$ 281.911)
9 Provisão para riscos
Em 30 de junho de 2020, a provisão para riscos era de R$ 164.159 (31 de dezembro de 2019 - R$ 120.832). A administração entende que uma divulgação adicional referente a esses processos poderia prejudicar a resolução final das causas.
Com base nos fatos atuais e levando em conta a opinião de seus consultores jurÃdicos, a administração da Companhia entende que as provisões existentes são suficientes para fazer face a eventuais perdas relacionadas a esses processos.
- Perdas possÃveis, não provisionadas no balanço patrimonial
Em 31 de dezembro de 2019, a Companhia possuÃa riscos cÃveis e trabalhistas envolvendo riscos e perdas classificadas pela administração como possÃveis, nos valores de R$ 309.710 e R$ 10 (31 de dezembro de 2018
- R$ 398.713 de riscos cÃveis e R$ 100 de riscos trabalhistas), respectivamente, baseadas na avaliação dos consultores legais, para as quais não foram reconhecidas provisões para perdas.
Não houve mudanças significativas nas provisões durante o perÃodo findo em 30 de junho de 2020. Para mais detalhes, por favor ler em conjunto com a nota 10 das demonstrações financeiras do exercÃcio findo em 31 de dezembro de 2019.
10 Patrimônio lÃquido
(a) Capital
As mudanças nos números de ações nos perÃodos apresentados estão resumidas abaixo:
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
30 de junho | 31 de dezembro | ||
de 2020 | de 2019 | ||
(Não auditado) | |||
Classe A - no inÃcio do perÃodo | 75.321.532 | 75.321.532 | |
Novas ações emitidas | |||
Classe A - no final do perÃodo | 75.321.532 | 75.321.532 | |
Classe B - no inÃcio e no final do perÃodo | 34.424.288 | 34.424.288 | |
Total - no final do perÃodo | 109.745.820 | 109.745.820 |
(b) Lucro por ação
O lucro por ação para o perÃodo de três meses findos em 30 de junho de 2020 e 2019 foi calculado com base na média ponderada de ações, de acordo com a tabela abaixo (em milhares de dólares, exceto quanto ao número de ações):
30 de junho | 30 de junho | |
de 2020 | de 2019 | |
(Não auditado) | (Não auditado) | |
Lucro lÃquido (prejuÃzo) do perÃodo atribuÃdo à GP Investments | (375.830) | 98.710 |
Média ponderada das ações ordinárias em circulação - básico | 109.745.820 | 109.745.820 |
Efeito dos tÃtulos diluÃdos | ||
Potenciais ações atribuÃveis a opções de compra de ações | - | |
Média ponderada das ações ordinárias em circulação - diluÃdo | 109.745.820 | 109.745.820 |
Lucro lÃquido (prejuÃzo) por ações - básico | (3,42) | 0,90 |
Lucro lÃquido (prejuÃzo) por ações - diluÃdo | (3,42) | 0,90 |
(c) Ações em tesouraria
Uma vez que que as ações compradas (ações em tesouraria) são canceladas, a Companhia tem automaticamente o direito de recomprar até 10% do free float da nova Companhia.
Durante 2019, a GP, por meio de suas subsidiárias integrais GPCM e GP Cash Management, adquiriu um total de 648.668 ações em tesouraria. Durante o perÃodo de seis meses findo em 30 de junho de 2020, a Companhia comprou um total de 4.735.975, representando R$ 19.312.
(d) Participação de não controladores
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Notas Explicativas
GP Investments, Ltd.
Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
- Aportes de capital deLimited Partners
Aportes de capital de Limited Partners referem-se ao montante total compromissado pelos Limited Partners de acordo com os termos dos regulamentos dos fundos de private equity e real estate, para fins de investimentos. Durante o perÃodo de três meses findo em 30 de junho de 2020, o aporte de capital de Limited Partners totalizou R$ 8.649 (31 de dezembro de 2019 - R$ 199.494).
- Distribuição paraLimited Partners
Distribuição para Limited Partners referem-se ao montante devido aos Limited Partners referente ao desinvestimento em investimentos dos fundos de private equity e real estate. Durante o perÃodo de três meses findo em 30 de junho de 2020, a distribuição de capital para Limited Partners totalizou R$ 18.642 (31 de dezembro de 2019 - R$ 449.049).
11 Opções de compra de ações
Em 14 de março de 2016, o Conselho da Administração aprovou o cancelamento parcial dos programas de opções de compra de ações de 2006, 2009 e 2011, previamente acordado entre a Companhia e os beneficiários. Nessa data, o Conselho também aprovou um novo programa de opções de ações para atribuição de 13.000.000 ações Classe A (o "Programa 2016").
Em 30 de junho de 2020, os Programas de Opções de compra de ações existentes são:
- 2011 - Plano de Opção de Compra de Ações
Em 25 de abril de 2011, o Conselho de Administração da Companhia, mediante a anuência do Comitê de Nomeação e Remuneração, aprovou e implantou o Plano de Opção de Compra de Ações da Companhia ("Plano de 2011") para o Programa de 2006 e as formas de adesão entre a Companhia e os beneficiários do Plano.
As opções outorgadas expirarão em dez anos, com um perÃodo de "vesting" de cinco anos de 20% ao ano. O Programa permite a emissão de ações por meio da emissão de novas ações. Em 30 de junho de 2020, foram concedidas 440.009 opções, mas não exercidas pelos titulares.
As informações sobre a movimentação do número das opções em aberto para funcionários são as seguintes:
Em 31 de dezembro de 2018 Options forfeited
Em 31 de dezembro de 2019
Em 30 de junho de 2020
Número de | Preço do | |||
opções elegÃveis | exercÃcio - | Valor justo | ||
para exercÃcio | US $ | de mercado - US $ | ||
1,029,569 | ||||
(589,560) | vários | 0.43 | ||
440,009 | ||||
440,009 | ||||
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Notas Explicativas
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
De acordo com o método de mensuração de opções Black & Scholes, o valor justo das opções outorgadas segundo o Plano de 2011 foi mensurado na data da outorga. Para fins de cálculo, as seguintes premissas foram utilizadas:
Percentual | ||||||
Preço de | Taxa de | Volatilidade | Taxa livre de | Valor justo | ||
exercÃcio | ||||||
Opções outorgadas | ||||||
Fev ereiro de 201 2 | 2,54 | 5,0 | 45,01 | 2,02 | 0,92 | |
Setem bro de 201 2 | 2,1 4 | 5,0 | 47 ,1 9 | 1 ,57 | 0,56 | |
Janeiro de 201 3 | 2,54 | 5,0 | 46,48 | 1 ,7 | 0 | 0,7 3 |
Setem bro de 201 3 | 1 ,63 | 5,0 | 44,7 9 | 2,7 | 3 | 0,59 |
Abril de 201 4 | 1 ,89 | 5,0 | 38,1 1 | 2,7 | 0 | 0,3 6 |
Setem bro de 201 4 | 2,1 8 | 5,0 | 38,43 | 2,59 | 0,47 | |
Agosto de 201 5 | 1 ,83 | 5,0 | 38,96 | 2,23 | 0,43 |
- A volatilidade esperada do preço das ações foi determinada com base na volatilidade das ações Classe A da Companhia.
- A taxa de jurosbaseia-se na taxa das Letras do Tesouro Nacional dos Estados Unidos para um perÃodo semelhante ao prazo esperado das opções.
Não houve valor intrÃnseco para o total de opções do programa de 2011 em 30 de junho de 2020 devido ao valor de mercado de US$ 0,87 ser menor que o preço de exercÃcio das opções.
Para o perÃodo de três meses findo em 30 de junho de 2020, uma despesa de R$ 0 (30 de junho de 2019 -R$ 11) foi registrada em relação ao Programa 2011, e é apresentado em "Despesas gerais e administrativas".
- 2016 - Plano de Opção de Compra de Ações
Em 2016, o Conselho de Administração, mediante a anuência do Comitê de Nomeação e Remuneração, aprovou e implantou o Programa de Opção de Ações ("Programa 2016") e a forma de adesão entre a Companhia e cada beneficiário. Um total de 13.000.000 ações de Classe A da Companhia pode ser concedido de acordo com o Programa. Em 16 de maio de 2016, 12.200.000 opções de ações foram concedidas e irão expirar depois de dez anos, com um perÃodo de "vesting" de cinco anos baseado em um preço de exercÃcio de US$ 1,9767. Em 31 de maio de 2017, 600.000 ações foram exercidas pelos beneficiários. Em 31 de março de 2019 e 2020, foram concedidas 8.000.000 opções, mas não exercidas pelos titulares.
As informações relacionadas com o número de opções em aberto são as seguintes:
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Valor justo | |||
Total de opções em circulação | de mercado - | ||
US $ | |||
Em 31 de dezembro de 2016 | 12,200,000 | 1.98 | |
Options exercised during the period | (600,000) | ||
Em 31 de dezembro de 2017 | 11,600,000 | ||
Options forfeited | (3,600,000) | ||
Options granted | 900,000 | 1.68 | |
Em 31 de dezembro de 2018 | 8,900,000 | ||
Em 31 de dezembro de 2019 | 8,900,000 | ||
Em 30 de junho de 2020 | 8,900,000 |
De acordo com o método de mensuração de opções Black & Scholes, o valor justo das opções outorgadas segundo o Plano de 2016 foi mensurado na data da outorga. Para fins de cálculo, as seguintes premissas foram utilizadas
Percentual | |||||
Taxa de | Volatilidade | Taxa livre de | Valor justo | ||
Preço de exercÃcio | rendimento | média anual | risco (**) | de mercado da | |
Opções outorgadas | |||||
Maio de 201 6 | 1 ,98 | 5,0 | 40,31 | 1 ,85 | 0,44 |
- A volatilidade esperada do preço das ações foi determinada com base na volatilidade das ações Classe A da Companhia.
- A taxa de jurosbaseia-se na taxa das Letras do Tesouro Nacional dos Estados Unidos para um perÃodo semelhante ao prazo esperado das opções.
Não houve valor intrÃnseco para o total de opções do programa de 2016 em 30 de junho de 2020 devido ao valor de mercado de US$ 0,87 ser menor que o preço de exercÃcio das opções.
Para o perÃodo de três meses findo em 30 de junho de 2020, uma despesa de R$ 345 foi registrada em relação ao Programa 2016 (30 de junho de 2019 - R$ 291), e é apresentado em "Despesas gerais e administrativas".
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
12 | Despesas por natureza | ||||
PerÃodo de seis meses findo em | PerÃodo de três meses findo em | ||||
30 de junho | 30 de junho | ||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||
(Não auditado) | (Não auditado) | (Não auditado) | (Não auditado) | ||
Salários | (16.179) | (18.887) | (7.383) | (9.109) | |
Contingências | (2.109) | (3.417) | (1.212) | (1.446) | |
Despesas tributárias | (2.636) | (2.297) | (1.546) | (1.678) | |
Bônus e taxas de performance sobre ganho realizado | (5.468) | (10.333) | (3.517) | (5.601) | |
Bônus e taxas de performance sobre ganho não realizad | 33.026 | (889) | 30.841 | (467) | |
Projetos | (775) | (1.665) | (395) | (342) | |
Opções de compra de ações | (760) | (719) | (339) | (307) | |
Auditoria e consultoria | (4.801) | (4.964) | (2.261) | (2.119) | |
Aluguel | (2.506) | (2.250) | (1.250) | (1.144) | |
Viagens | (682) | (1.100) | (243) | (649) | |
Escritório | (346) | (819) | (153) | (498) | |
Outras | (7.390) | (4.733) | (4.545) | (1.324) | |
(10.626) | (52.073) | 7.997 | (24.684) |
13 Imposto de renda e contribuição social
O imposto de renda e a contribuição social para o perÃodo findo em 30 de junho de 2020 e 2019 estão apresentados nas demonstrações de resultados e foram reconciliados conforme abaixo:
30 de junho de | 30 de junho de | ||
2020 | 2019 | ||
(Não auditado) | (Não auditado) | ||
Lucro (prejuÃzo) do exercÃcio antes do imposto de renda e contribuição social | (827.444) | 249.254 | |
Resultado gerado pelas controladas domiciliadas nas Bahamas, | |||
Bermudas e Ilhas Cayman (lucro não tributável/despesas não | |||
dedutÃveis) | (1.057.935) | (235.161) | |
Lucro lÃquido (prejuÃzo) atribuÃvel à s subsidiárias da | |||
GP Investments, Ltd. antes do imposto de renda e contribuição social | (1.885.379) | 14.093 | |
AlÃquotas nominais de imposto de renda e contribuição social | |||
sobre o lucro lÃquido - 34% | 641.029 | (4.792) | |
Ajustes para obter as alÃquotas efetivas | |||
Efeito lÃquido dos impostos apurados sob o regime de lucro | |||
presumido no Brasil | (641.985) | 2.505 | |
Despesa de imposto de renda e contribuição social | (956) | (2.287) |
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Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
-
Compromissos
Em 30 de junho de 2020, a Companhia já havia cumprido seu compromisso de investimento no GPCP III e GPCP IV. Em 30 de junho de 2020, a Companhia possui compromissos em aberto nos valores de R$ 1.146.197, R$ 24.384, R$ 27.243 e R$ 22.248 com o GPCP V, GP Real Estate A, LP, GP Real Estate B, LP e a GP Real Estate C, LP, respectivamente (31 de dezembro de 2019 - R$ 866.429, R$ 14.379, R$ 12.190 e R$ 21.246, respectivamente). Compromissos de capital não captados pelos Limited Partners não são consolidados no balanço patrimonial, visto que a GP não possui o direito incondicional de receber caixa pelo fato de não ter identificado um investimento. - Empréstimos a receber de partes relacionadas
Em 30 de junho de 2020, a Companhia possuÃa recebÃveis de partes relacionadas no valor de R$ 15.552 (31 de dezembro de 2019 - R$ 14.786). Esses recebÃveis são relacionados à LBR, GP Investments Acquisition Corp.
("GPIAC"), conforme apresentado abaixo:
30 de junho de | 31 de dezembro | |
RecebÃveis | 2020 | de 2019 |
(Não auditado) | ||
RecebÃvel de LBR | 15.552 | 14.786 |
RecebÃvel de GPIAC | 67.683 | 64.256 |
83.235 | 79.042 |
O valor a receber de GPIAC refere-se ao montante gasto que a Companhia usou na aquisição de Rimini.
16 Informações por segmento
As operações da Companhia são geridas por meio de dois segmentos operacionais: o segmento de private equitye o segmento imobiliário ("Real Estate"), que representam as informações por segmento disponÃveis para a nossa Diretoria Executiva, que as utiliza para avaliar o desempenho e alocar recursos. Esses segmentos foram estabelecidos com base na natureza das atividades de investimento em cada fundo, incluindo o tipo especÃfico de investimento feito, a frequência de negociação e o nÃvel de controle sobre o investimento. Os resultados financeiros dos segmentos são como segue:
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Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
PerÃodo de seis meses findo em 30 de junho | |||||||||||
2020 | 2019 | ||||||||||
(Não auditado) | (Não auditado) | ||||||||||
Real estate | Private | Total | Real estate | Private | Total | ||||||
equity | equity | ||||||||||
Valorização no valor justo dos investimentos | (23.920) | (750.440) | (774.360) | (14.472) | 292.835 | 278.363 | |||||
Reversão no valor justo não realizado dos investimentos | - | 143.485 | 143.485 | - | (52.910) | (52.910) | |||||
Ganhos realizados, lÃquidos | - | (143.310) | (143.310) | - | 48.817 | 48.817 | |||||
Taxas de administração | - | 14.272 | 14.272 | - | 19.195 | 19.195 | |||||
Dividendos | 834 | (204) | 630 | 9.496 | 31 | 9.527 | |||||
Taxas de performance | - | - | - | - | 702 | 702 | |||||
Outros | - | 609 | 609 | - | 1745 | 1.745 | |||||
Total de receitas | (23.086) | (735.588) | (758.674) | (4.976) | 310.415 | 305.439 | |||||
Gerais e administrativas | (546) | (35.527) | (36.073) | (442) | (37.878) | (38.320) | |||||
Contingências | - | (2.110) | (2.110) | - | (3.418) | (3.418) | |||||
Bonificações e taxa de performance sobre ganho não realizado | - | 28.890 | |||||||||
Bonificações e taxa de performance sobre ganho realizado | - | (1.333) | (1.333) | 0 | (10.335) | (10.335) | |||||
Total de despesas | (546) | (38.970) | (10.626) | (442) | (51.631) | (52.073) | |||||
Receitas financeiras | - | 12.911 | 12.911 | - | 17.538 | 17.538 | |||||
Despesas financeiras | (20) | (71.041) | (71.061) | (12) | (21.638) | (21.650) | |||||
Receitas (despesas) financeiras | (20) | (58.130) | (58.150) | (12) | (4.100) | (4.112) | |||||
Imposto de renda | - | (956) | (956) | - | (2.287) | (2.287) | |||||
Lucro lÃquido (prejuÃzo) | (23.652) | (833.644) | (828.406) | (5.430) | 252.397 | 246.967 |
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Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
PerÃodo de três meses findo em 30 de junho | |||||||||||
2020 | 2019 | ||||||||||
(Não auditado) | (Não auditado) | ||||||||||
Real estate | Private | Total | Real estate | Private | Total | ||||||
equity | equity | ||||||||||
Valorização no valor justo dos investimentos | 8.051 | 268.118 | 276.169 | 1.310 | 189.076 | 190.386 | |||||
Reversão no valor justo não realizado dos investimentos | 165.278 | 165.278 | (42.543) | (42.543) | |||||||
Ganhos realizados, lÃquidos | (165.192) | (165.192) | 37.350 | 37.350 | |||||||
Taxas de administração | 5.725 | 5.725 | 9.476 | 9.476 | |||||||
Dividendos | 630 | 630 | 31 | 31 | |||||||
Taxas de performance | - | - | 702 | 702 | |||||||
Outros | - | - | 1.270 | 1.270 | |||||||
Total de receitas | 8.051 | 274.559 | 282.610 | 1.310 | 195.362 | 196.672 | |||||
Gerais e administrativas | (318) | (17.798) | (18.116) | (141) | (17.494) | (17.635) | |||||
Contingências | (1.212) | (1.212) | (1.447) | (1.447) | |||||||
Bonificações e taxa de performance sobre ganho não realizado | 30.842 | - | |||||||||
Bonificações e taxa de performance sobre ganho realizado | (3.517) | (3.517) | (5.602) | (5.602) | |||||||
Total de despesas | (318) | (22.527) | 7.997 | (141) | (24.543) | (24.684) | |||||
Receitas financeiras | 7.798 | 7.798 | 7.989 | 7.989 | |||||||
Despesas financeiras | (11) | (12.268) | (12.279) | (4) | (7.228) | (7.232) | |||||
Receitas (despesas) financeiras | (11) | (4.470) | (4.481) | (4) | 761 | 757 | |||||
Imposto de renda | - | (1.232) | (1.232) | ||||||||
Lucro lÃquido (prejuÃzo) | 7.722 | 247.562 | 286.126 | 1.165 | 170.348 | 171.513 | |||||
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Notas Explicativas
GP Investments, Ltd.
Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras intermediárias consolidadas em 30 de junho de 2020
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Os itens do balanço patrimonial mais relevantes por segmento são os seguintes:
30 de junho de 2020 | 31 de dezembro de 2019 | |||||
(Não auditado) | ||||||
Private | Total | Private | Total | |||
Real estate | equity | Real estate | equity | |||
Investments at fair value | 68.543 | 2.059.902 | 2.128.445 | 82.351 | 2.197.449 | 2.279.800 |
Total assets | 68.543 | 3.087.386 | 3.155.929 | 82.351 | 3.243.589 | 3.325.940 |
17 Eventos subsequentes
Após o perÃodo de 30 de junho, foram adquiridas 450 ações para manutenção em tesouraria.
- * *
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ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD. | Versão : 1 |
Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva
GP Investments, Ltd.
Informações Financeiras Intermediárias
Consolidadas Referentes ao Trimestre
Findo em 30 de Junho de 2020 e
Relatório sobre a Revisão de
Informações Financeiras Trimestrais
Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes
RELATÃ"RIO SOBRE A REVISÃO DE
INFORMAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÃRIAS CONSOLIDADAS Aos Administradores e Acionistas da
GP Investments, Ltd. Introdução
Revisamos as informações financeiras intermediárias consolidadas da GP Investments, Ltd. ³Companhia´contidas no Formulário de Informações Trimestrais â€'ITR, referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2020, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2020 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os perÃodos de três e seis meses findos nessa data, e das mutações do patrimônio lÃquido e dos fluxos de caixa para o perÃodo de seis meses findo nessa data, incluindo as notas explicativas.
A Administração da Companhia é responsável pela elaboração dessas informações financeiras intermediárias consolidadas de acordo com a norma internacional IAS 34 ³Interim Financial Reporting´emitida pelo ³International Accounting Standards Board - IASB´assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações financeiras intermediárias com base em nossa revisão.
Alcance da revisão
Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 ³Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity´Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente à s pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos analÃticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.
Conclusão sobre as informações financeiras intermediárias consolidadas
Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações financeiras intermediárias consolidadas incluÃdas nas informações trimestrais anteriormente referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com a norma internacional IAS 34, aplicável à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela CVM.
Outros assuntos Valores correspondentes
Os valores correspondentes ao exercÃcio findo em31 de dezembro de 2019, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente auditados por outro auditor independente, que emitiu relatório datado de 30 de março de 2020, sem modificação. Os valores correspondentes aos perÃodos de três e seis meses findos em 30 de junho de 2019, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente revisados por outro auditor independente, que emitiu relatório datado de 14 de agosto de 2019, sem modificação. São Paulo, 14 de agosto de 2020
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU | Guilherme Jorge Dagli Júnior |
Auditores Independentes | Contador |
CRC nº 2 SP 011609/O-8 | CRC nº 1 SP 223225/O-0 |
PÃGINA: 40 de 42
ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD. | Versão : 1 |
Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras
DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Em atendimento ao disposto no artigo 25, § 1º, inciso VI, da Instrução CVM nº 480 de 07 de dezembro de 2009, o Diretor Presidente e o Diretor de Relações com Investidores da GP INVESTMENTS, LTD., sociedade anônima de capital aberto, inscrita no Ministério da Fazenda sob o CNPJ nº 07.857.850/0001-50, com sede em 16 Burnaby Street, Hamilton, HM 11 â€'Bermuda, Bermudas, declaram que reviram, discutiram e concordam com as demonstrações financeiras consolidadas apresentadas.
São Paulo, 14 de agosto de 2020.
Antonio Carlos Augusto Ribeiro Bonchristiano
Diretor Presidente
Rodrigo Boscolo
Diretor de Relações com Investidores
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ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2020 - GP INVESTMENTS, LTD. | Versão : 1 |
Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente
DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE O RELATÃ"RIO DO AUDITOR INDEPENDENTE
Declaração do Diretor Presidente
Eu, Antonio Carlos Augusto Ribeiro Bonchristiano, declaro que:
- Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório do auditor elaborado pela Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes não havendo qualquer discordância;
-
Revisei este relatório das informações trimestrais relativas ao perÃodo findo em 30 de junho de 2020 da GP INVESTMENTS, LTD. e, baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais informações refletem adequadamente todos os aspectos relevantes a posição patrimonial e financeira correspondente ao perÃodo apresentado.
São Paulo, 14 de agosto de 2020.
Antonio Carlos Augusto Ribeiro Bonchristiano
Diretor Presidente
Declaração do Diretor de Relações com Investidores
Eu, Rodrigo Boscolo, declaro que:
- Baseado em meu conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os resultados de auditoria, concordo com as opiniões expressas no relatório do auditor elaborado pela Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes não havendo qualquer discordância;
-
Revisei este relatório das informações trimestrais relativas ao perÃodo findo em 30 de junho de 2020 da GP INVESTMENTS, LTD. e, baseado nas discussões subsequentes, concordo que tais informações refletem adequadamente todos os aspectos relevantes a posição patrimonial e financeira correspondente ao perÃodo apresentado.
São Paulo, 14 de agosto de 2020.
Rodrigo Boscolo
Diretor de Relações com Investidores
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GP Investments Ltd. published this content on 15 August 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 17 August 2020 07:32:26 UTC